材料三：中国邮政储蓄银行公司结算集中系统切换上线账务清理方案 本文关键词：账务，中国，结算，邮政储蓄，上线
材料三：中国邮政储蓄银行公司结算集中系统切换上线账务清理方案 本文简介：切换上线工作部署电视电话会议材料之三中国邮政储蓄银行公司结算集中处理系统切换上线账务清理方案中国邮政储蓄银行2013年2月1、账务清理要求（1）部门分工为了保证移植数据的准确、完整，确保移植后交易可正常进行，需提前需对公司系统、国际业务系统（外汇公司业务，下同）的账务进行清理。账务清理工作需各级会计
材料三：中国邮政储蓄银行公司结算集中系统切换上线账务清理方案 本文内容：
切换上线工作部署电视电话会议材料之三
中国邮政储蓄银行
公司结算集中处理系统切换上线账务清理方案
中国邮政储蓄银行
2013年2月
1、
账务清理要求
（1）
部门分工
为了保证移植数据的准确、完整，确保移植后交易可正常进行，需提前需对公司系统、国际业务系统（外汇公司业务，下同）的账务进行清理。账务清理工作需各级会计部门、业务部门、科技部门配合，各部门职责如下：
1．
会计部门的工作职责
1)
完成现金、重要单证等科目的账实核对、在途清理等。
2)
完成业务挂账的清理。
2．
业务部门的工作职责
1)
配合完成业务挂账的清理。
3．
科技相关部门的工作职责
1)
配合提取数据。
2)
协助解决清理对账过程中遇到的与系统相关的问题。
（2）
清理时限
全行各级机构应自文到之日起开展各项账务清理，并于2013年3月22
日前完成所有清理工作。
2、
账务清理重点内容
（1）
现金核对及清理
1．
公司业务系统
1)
T日对公网点签退前，柜员应核对尾箱与实物结存数是否一致，确保账实相符。
2)
T日营业结束时，对公网点所有普通柜员现金应全部缴至业务主管尾箱。
3)
T日系统日终前，市县及市县以上机构应将公司业务系统中的现金通过过渡期交易全部缴至现金与凭证业务系统。
4)
T日前各级机构应对公司业务系统的长短款挂账进行全面清理，其中：5000元以内（含），由一级支行主管行长审批核销；5000元以上至20000元（含），由二级分行主管行长审批核销；20000元以上至200000元（含），由一级分行主管行长审批核销；200000元以上，由一级分行上报总行会计部审批核销。
5)
T日各级机构应及时清理各类在途现金，包括机构间现金在途和系统间现金在途，确保切换当日现金无在途（包括储蓄业务系统、现金与凭证业务系统切换当天均不得有与公司系统间的现金缴拨在途）。
6)
T日营业结束前，现金柜员所有现金待销账处理完毕。
2．
国际业务系统
1)
核对各级机构的对公外币现金是否账实相符。T日，网点签退前，普柜、综柜应核对尾箱与实物结存数是否一致。
2)
T日对公柜员尾箱现金应全部缴至综柜尾箱，对公柜员不得留存对公外币现金。
3)
全面清理长短款挂账，核销审批比照等值人民币处理。
4)
T日各级机构应及时清理各类在途现金，包括机构间现金在途和系统间现金在途，确保切换当日现金无在途。
（2）
凭证核对及清理
1．
公司业务系统
1)
T日前各级机构应及时清理在途凭证，保证切换日重要单证无在途。
2)
T日前，各级机构盘点重要单证库存，与轧账单、重要单证登记簿核对，确保账实相符。
3)
T日，对于未来样式将发生变化和不再使用的重要单证，各级机构应在系统中进行作废处理，并于上线后15个工作日内将凭证实物逐级上缴至一级分行。
4)
T日，对于之前未纳入系统管理的空白印鉴卡等重要单证，各级机构应在空白印鉴卡上加盖作废章，并于上线后15个工作日内将凭证实物逐级上缴至一级分行。
2．
国际业务系统
1)
T日前，各级机构根据重要凭证发放/上缴登记簿及重要凭证接收登记簿，清查各类外汇公司业务重要单证的在途情况，及时做“收到上缴/下发重要单证”处理，保证切换日重要单证无在途。
2)
T日前，各级机构对外汇公司业务重要单证进行盘点，对照重要凭证登记簿进行核对，保证切换日当天账实相符。
3)
T日前，对于未来样式将发生变化和不再使用的重要单证，各级机构应在系统中进行作废处理，并于上线后15个工作日内将凭证实物逐级上缴至一级分行。
4)
T日，对于之前未纳入系统管理的空白印鉴卡等重要单证，各级机构应在空白印鉴卡上加盖作废章，并于上线后15个工作日内将凭证实物逐级上缴至一级分行。
（3）
应解汇款账户清理
1)
T日前，各级机构应逐笔清理公司业务系统“应解汇款及临时存款”科目下各分户挂账余额。对于未解付的应解汇款，应设法联系客户，及时办理解付或退汇。
2)
T日日终前，须保证公司业务系统中“应解汇款及临时存款”下的内部账户留存的过渡资金全部完成销账，确保“应解汇款及临时存款”科目余额为零。
（4）
同城票据交换业务
1)
T日，网点不得受理当日无法办理实物票据提出的票据。
2)
T日日终前，网点需将当日提出和提入的票据全部处理完毕，包括入账、交换轧差、转销、提出票据退票、提入票据退票以及轧差不符的挂账处理。除未到转销时间的票据导致存在待转销票据以及提入的票据确需退票提出外，不得存在任何待处理的同城票据交换业务。
3)
T日营业结束后，及时打印退票处理清单、待转销入账清单、当日最后一场汇总机构提出清单及提出票据汇总表，并专夹保管。
（5）
大小额挂账处理
T日日终前，公司业务系统需将所有本币的行内汇划、大小额来账挂账、往账被退汇等挂账业务全部处理完毕，确保切换当日无挂账。
（6）
代理中央国库集中支付业务
办理中央国库财政授权支付业务的机构，在“待结算财政款项-国库集中支付业务-代理中央财政授权支付”下开立的预算单位零余额账户余额必须为0。
办理中央国库财政授权支付业务的机构应及时清理零余额账户挂账情况，T-1日应将T-2日以前的挂账清理完毕，对于确认要退款至国库的，应将挂账资金从“其他应付款-代理国库集中支付业务-代理中央财政资金-挂账户”转至“其他应付款-代理国库集中支付业务-代理中央财政资金-退款户”，T日日终后，“其他应付款-代理国库集中支付业务-代理地方财政资金-挂账户”余额应为0。对于T-1日发生的确实无法处理的挂账应及时上报总行。
总行应及时跟人行清算当日日间垫付资金以及将退库资金划往国库，T日日终后，“跨行清算资金往来-国库集中支付业务”、“其他应付款-代理国库集中支付业务-代理中央财政资金-退款户”余额应为0。
（7）
待保管款项清理
T日前，各级机构应逐笔清理公司业务系统“待保管款项”科目下各分户挂账余额。对于尚未入账的待保管款项，应及时办理入账。T日日终前，须保证“待保管款项”科目余额为零。
（8）
汇出汇款清理
T日前，各级机构应逐笔清理公司业务系统“汇出汇款”科目下各分户挂账余额。对于未解付的汇款，应设法联系客户，及时办理解付或退汇。T日日终前，须保证“汇出汇款”科目余额为零。
（9）
企业网银落地处理交易清理
T日前，各级机构应逐笔清理公司业务系统中的企业网银系统发起的跨行大额汇划、同城票据提出等落地业务。确保在切换当日公司业务系统中没有未处理的网银落地业务。
（10）
代储蓄系统结算业务清理
1)
T日日终前，公司业务系统代资金清算系统向储蓄业务系统发送的代储蓄收款入账消息，储蓄业务系统必须全部完成入账操作。
2)
T日日终前，公司业务系统代储蓄业务系统向资金清算系统发送的代储蓄付款请求，资金清算系统必须全部付款完毕，且付款结果已通过公司业务系统发送至储蓄业务系统，储蓄系统处理完毕。