浦发有关自然人贷款损失认定和核销的建议 本文关键词：核销，自然人，贷款，认定，损失
浦发有关自然人贷款损失认定和核销的建议 本文简介：有关自然人贷款损失认定和核销的建议一、损失认定1、借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，贷款行依法以其财产或者遗产进行清偿，并对保证人进行追偿后，未能收回的债权。2、借款人或借款人财产遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险补偿后，确实无力
浦发有关自然人贷款损失认定和核销的建议 本文内容：
有关自然人贷款损失认定和核销的建议
一、损失认定
1、借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，贷款行依法以其财产或者遗产进行清偿，并对保证人进行追偿后，未能收回的债权。
2、借款人或借款人财产遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险补偿后，确实无力偿还部分或者全部债权。贷款行以其财产进行清偿，并对保证人进行追偿后，未能收回的债权。
3、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者，贷款行经追偿后确实无法收回的债权。
4、借款人不能偿还到期贷款本息，贷款行诉诸法律，经法院对借款人和保证人强制执行，借款人和保证人均无财产可执行，经法院裁定诉讼终结或终止（中止）执行后，贷款行仍无法收回的债权。
5、经贷款行追索一年以上确实无法收回的，或经测算追索成本高于贷款本息的1万元（含）以下的小额贷款；在贷款行出具追索证明，测算依据并经责任认定后，确实无法收回的债权。
二、核销范围
1、对于已由分行手工调整列入损失类贷款的自然人贷款或由系统根据自动认定原则列入损失类贷款的自然人贷款；
2、对于由于各级贷后检查部门执行检查后认定存在风险，并采取有关贷款清收保全措施，已符合损失类贷款条件的自然人贷款；
3、总行及有关部门认定的核销范围
三、核销审批权限
分行提出审查意见，连同有关申报核销材料报总行审批。
四、申报核销程序
1、经办行负责核销申请，逐户组织整理核销材料，逐级上报审查
2、分行负责汇总核销材料，并提出初审意见后报总行
3、总行对核销材料进行复核后，经有关程序后最终审批
五、核销材料
1、需要根据现有贷款核销材料要求进行统一
2、需要根据自然人贷款的特点对核销材料进行重新制订
3、核销材料根据自然人贷款拟核销贷款金额的大小有所区分，可采用单项或列表的方式以区别
4、核销材料不仅体现与申报核销时，还应包括从贷款发生风险时的有关记录或催收执行记录等全过程材料要求
六、管理要求
1、如何防止隐瞒或虚报
2、如何保证程序按规范要求执行
3、如何防范道德风险
4、如何实施核销后的继续追索
5、如何与准备金和利润联系
个人银行风险管理部
2004-10-20